----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a ABRIL 2009 / BIMESTRE: MARCO-ABRIL | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |1 - RECEITAS DE IMPOSTOS | 17.269.000,00| 17.269.000,00| 4.453.398,23| 5.655.866,81| 32,75 | | 1.1- Receita Resultante do Imp.s/ Propr.Predial e Ter.Urbana-IPTU| 7.135.000,00| 7.135.000,00| 3.130.976,76| 3.268.427,50| 45,80 | | Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU| 5.450.000,00| 5.450.000,00| 2.952.268,91| 2.952.268,91| 54,17 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU | 35.000,00| 35.000,00| 2.021,27| 2.073,96| 5,92 | | Divida Ativa do IPTU | 1.200.000,00| 1.200.000,00| 130.029,43| 225.229,45| 18,76 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do IPTU| 300.000,00| 300.000,00| 46.657,15| 82.529,32| 27,50 | | Outras Receitas | 150.000,00| 150.000,00| | 6.325,86| 4,21 | | 1.2- Receita Resultante do Imp. s/ Transmissao Inter Vivos - ITBI| 2.001.000,00| 2.001.000,00| 251.980,88| 440.988,86| 22,03 | | Imposto sobre a Transmissao Inter Vivos - ITBI | 2.000.000,00| 2.000.000,00| 251.980,88| 440.988,86| 22,04 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI | | | | | | | Divida Ativa do ITBI | | | | | | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ITBI| | | | | | | Outras Receitas | 1.000,00| 1.000,00| | | | | 1.3- Receita Resultante do Imp. s/ Servicos Qualquer Natureza-ISS| 6.813.000,00| 6.813.000,00| 945.636,09| 1.698.912,43| 24,93 | | Imposto sobre Servicos de Qualquer Natureza - ISS | 6.500.000,00| 6.500.000,00| 913.671,63| 1.646.975,51| 25,33 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS | 9.000,00| 9.000,00| 2.136,39| 3.586,27| 39,84 | | Divida Ativa do ISS | 260.000,00| 260.000,00| 24.786,13| 38.289,42| 14,72 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ISS | 30.000,00| 30.000,00| 4.830,65| 8.649,53| 28,83 | | Outras Receitas | 14.000,00| 14.000,00| 211,29| 1.411,70| 10,08 | | 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte- IRRF| 1.320.000,00| 1.320.000,00| 124.804,50| 247.538,02| 18,75 | | Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF | 1.320.000,00| 1.320.000,00| 124.804,50| 247.538,02| 18,75 | | | |2 - RECEITAS DE TRANSFERENCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 58.600.000,00| 58.600.000,00| 8.971.918,88| 19.932.236,95| 34,01 | | 2.1- Cota-Parte FPM | 22.000.000,00| 22.000.000,00| 2.663.784,67| 5.813.076,91| 26,42 | | 2.2- Cota-Parte ICMS | 29.000.000,00| 29.000.000,00| 4.674.052,91| 8.926.916,69| 30,78 | | 2.3- ICMS-Desoneracao - L.C. No.87/1996 | 150.000,00| 150.000,00| 38.324,02| 76.648,04| 51,09 | | 2.4- Cota-Parte IPI-Exportacao | 350.000,00| 350.000,00| 30.047,16| 70.814,43| 20,23 | | 2.5- Cota-Parte ITR | 100.000,00| 100.000,00| 815,46| 14.537,79| 14,53 | | 2.6- Cota-Parte IPVA | 7.000.000,00| 7.000.000,00| 1.564.894,66| 5.030.243,09| 71,86 | | 2.7- Cota-Parte IOF-Ouro | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |3 - TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) | 75.869.000,00| 75.869.000,00| 13.425.317,11| 25.588.103,76| 33,72 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |4 - TRANSFERENCIAS DO FNDE | 42.000,00| 42.000,00| 4.096,81| 4.096,81| 9,75 | | 4.1- Transferencias do Salario-Educacao | | | | | | | 4.2- Outras Transferencias do FNDE | 42.000,00| 42.000,00| 4.096,81| 4.096,81| 9,75 | |5 - TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE EDUCACAO | | | | | | |6 - RECEITA DE OPERACOES DE CREDITO DESTINADA A EDUCACAO | | | | | | |7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS A EDUCACAO | 14.000,00| 79.213,72| 11.240,06| 24.105,92| 30,43 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO (4+5+6+7) | 56.000,00| 121.213,72| 15.336,87| 28.202,73| 23,26 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a ABRIL 2009 / BIMESTRE: MARCO-ABRIL | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS DO FUNDEB | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | -11.720.000,00| -11.720.000,00| -1.793.705,87| -3.979.774,04| 33,95 | | 9.1- Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB | -4.400.000,00| -4.400.000,00| -532.079,02| -1.161.937,43| 26,40 | | 9.2- Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB | -5.800.000,00| -5.800.000,00| -934.810,61| -1.779.442,27| 30,68 | | 9.3- ICMS-Desoneracao Destinada ao FUNDEB | -30.000,00| -30.000,00| -7.664,80| -15.329,60| 51,09 | | 9.4- Cota-Parte IPI-Exportacao Destinada ao FUNDEB | -70.000,00| -70.000,00| -6.009,46| -14.103,47| 20,14 | | 9.5- Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB | -20.000,00| -20.000,00| -163,07| -2.907,53| 14,53 | | 9.6- Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB | -1.400.000,00| -1.400.000,00| -312.978,91| -1.006.053,74| 71,86 | |10- RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 19.145.370,00| 19.145.370,00| 2.640.404,99| 5.923.046,52| 30,93 | | 10.1- Transferencias de Recursos do FUNDEB | 19.045.370,00| 19.045.370,00| 2.611.610,46| 5.871.642,03| 30,82 | | 10.2- Complementacao da Uniao ao FUNDEB | | | | | | | 10.2A-Convenio com o Estado Destinado ao FUNDEB | | | | | | | 10.3- Receita de Aplicacao Financeira dos Recursos do FUNDEB | 100.000,00| 100.000,00| 28.794,53| 51.404,49| 51,40 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |11- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB (10.1-9) | 7.325.370,00| 7.325.370,00| 817.904,59| 1.891.867,99| 25,82 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ACRESCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS DO FUNDEB | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |12- PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTERIO | * | * | 1.065.613,79| 2.504.755,07| | * | | 12.1- Com Educacao Infantil | * | * | 525.521,62| 1.173.074,24| | * | | 12.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 540.092,17| 1.331.680,83| | * | |13- OUTRAS DESPESAS | * | * | 1.228.358,62| 1.787.429,26| | * | | 13.1- Com Educacao Infantil | * | * | 283.916,42| 343.922,35| | * | | 13.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 944.442,20| 1.443.506,91| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |14- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (12+13) | * | * | 2.293.972,41| 4.292.184,33 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |15- MINIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERACAO DO MAGISTERIO COM EDUCACAO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL 1. (12 / 10) X 100% | 53,45 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a ABRIL 2009 / BIMESTRE: MARCO-ABRIL | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | CALCULO DO LIMITE MINIMO COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |16- IMPOSTOS E TRANSFERENCIAS DESTINADAS A MDE '. (25% de 3) | 18.967.250,00| 18.967.250,00| 3.356.329,27| 6.397.025,94| 33,72 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |17- EDUCACAO INFANTIL | * | * | 1.024.849,99| 1.836.400,58| | * | | 17.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 809.438,04| 1.516.996,59| | * | | 17.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 215.411,95| 319.403,99| | * | |18- ENSINO FUNDAMENTAL | * | * | 2.278.764,78| 4.112.808,11| | * | | 18.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 1.484.534,37| 2.775.187,74| | * | | 18.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 794.230,41| 1.337.620,37| | * | |19- ENSINO MEDIO | * | * | | | | * | |20- ENSINO SUPERIOR | * | * | | | | * | |21- ENSINO PROFISSIONAL NAO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR | * | * | | | | * | |22- OUTRAS | * | * | | | | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |23- TOTAL DAS DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT.E DESENVOLVIMENTO | * | * | 3.303.614,77| 5.949.208,69 | * | | DO ENSINO (17+18+19+20+21+22) | | | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | DEDUCOES / ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |24- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB = (11) | 1.891.867,99| |25- DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTACAO DO FUNDEB NO EXERCICIO | | |26- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERC. SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 2. | 0,00| |27- DESPESAS VINCULADAS AO SUPERAVIT FINANCEIRO DO ACRESCIMO E DA COMPLEMENTACAO DO FUNDEB DO EXERCICIO ANTERIOR | 0,00| |28- CANCELAMENTO, NO EXERCICIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS | 0,00| | VINCULADOS AO ENSINO = (37g) | | |29- RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE = (38.3) | 51.404,49| |30- TOTAL DAS DEDUCOES/ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) | 1.943.272,48| |31- MINIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 3. | 15,65 % | | [(17+18)-(30)/(3)] X 100% | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |32- CONTRIBUICAO SOCIAL DO SALARIO-EDUCACAO | * | * | | | | * | |33- RECURSOS DE OPERACOES DE CREDITO | * | * | | | | * | |34- OUTROS RECURSOS DESTINADOS A EDUCACAO | * | * | 28.413,88| 59.859,04| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |35- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS | * | * | 28.413,88| 59.859,04 | * | | A MDE (32+33+34) | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |36- TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO (23+35) | * | * | 3.332.028,65| 6.009.067,73 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a ABRIL 2009 / BIMESTRE: MARCO-ABRIL | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | OUTRAS INFORMACOES PARA CONTROLE FINANCEIRO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | Saldo ate o Bimestre | Cancelado em 2009 | | DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | | (g) | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |37- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | 0,00| 0,00| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |38- SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2008 | 0,00| |38.1- (+) INGRESSO DE RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 5.871.642,03| |38.2- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATE O BIMESTRE | 3.877.258,48| |38.3- (+) RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 51.404,49| |39- (=) SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCICIO ATUAL | 2.045.788,04| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTAS: * Valores nao informados, considerando a Lei Orcamentaria estar elaborada em nivel de Grupo de Despesa e Modalidade de Aplicacao. 1. Caput do artigo 212 da CF/1988. 2. Os valores referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada a educacao deverao ser informados somente no RREO do ultimo bimestre do exercicio. 3. Limites minimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercicio, no ambito de atuacao prioritaria, conforme Lei 9.394/96, art. 11,V. 4. Durante o exercicio, somente as despesas liquidadas sao consideradas executadas. No encerramento do exercicio, as despesas nao liquidadas inscritas em Restos a Pagar nao processados sao tambem consideradas executadas. Dessa forma,para maior transparencia,as despesas executadas estao segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou servico, nos termos do artigo 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas nao liquidadas, inscritas em Restos a Pagar nao processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercicio, por forca do artigo 35, inciso II da Lei 4.320/64.