----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a JUNHO 2009 / BIMESTRE: MAIO-JUNHO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |1 - RECEITAS DE IMPOSTOS | 17.269.000,00| 17.269.000,00| 2.389.282,65| 8.045.149,46| 46,58 | | 1.1- Receita Resultante do Imp.s/ Propr.Predial e Ter.Urbana-IPTU| 7.135.000,00| 7.135.000,00| 940.950,45| 4.209.377,95| 58,99 | | Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU| 5.450.000,00| 5.450.000,00| 805.234,01| 3.757.502,92| 68,94 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU | 35.000,00| 35.000,00| 5.971,84| 8.045,80| 22,98 | | Divida Ativa do IPTU | 1.200.000,00| 1.200.000,00| 90.425,97| 315.655,42| 26,30 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do IPTU| 300.000,00| 300.000,00| 39.318,63| 121.847,95| 40,61 | | Outras Receitas | 150.000,00| 150.000,00| | 6.325,86| 4,21 | | 1.2- Receita Resultante do Imp. s/ Transmissao Inter Vivos - ITBI| 2.001.000,00| 2.001.000,00| 321.146,77| 762.135,63| 38,08 | | Imposto sobre a Transmissao Inter Vivos - ITBI | 2.000.000,00| 2.000.000,00| 321.146,77| 762.135,63| 38,10 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI | | | | | | | Divida Ativa do ITBI | | | | | | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ITBI| | | | | | | Outras Receitas | 1.000,00| 1.000,00| | | | | 1.3- Receita Resultante do Imp. s/ Servicos Qualquer Natureza-ISS| 6.813.000,00| 6.813.000,00| 996.916,84| 2.695.829,27| 39,56 | | Imposto sobre Servicos de Qualquer Natureza - ISS | 6.500.000,00| 6.500.000,00| 970.252,26| 2.617.227,77| 40,26 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS | 9.000,00| 9.000,00| 1.674,13| 5.260,40| 58,44 | | Divida Ativa do ISS | 260.000,00| 260.000,00| 21.688,24| 59.977,66| 23,06 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ISS | 30.000,00| 30.000,00| 3.106,53| 11.756,06| 39,18 | | Outras Receitas | 14.000,00| 14.000,00| 195,68| 1.607,38| 11,48 | | 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte- IRRF| 1.320.000,00| 1.320.000,00| 130.268,59| 377.806,61| 28,62 | | Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF | 1.320.000,00| 1.320.000,00| 130.268,59| 377.806,61| 28,62 | | | |2 - RECEITAS DE TRANSFERENCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 58.600.000,00| 58.600.000,00| 8.743.312,46| 28.675.549,41| 48,93 | | 2.1- Cota-Parte FPM | 22.000.000,00| 22.000.000,00| 3.208.507,60| 9.021.584,51| 41,00 | | 2.2- Cota-Parte ICMS | 29.000.000,00| 29.000.000,00| 4.942.063,08| 13.868.979,77| 47,82 | | 2.3- ICMS-Desoneracao - L.C. No.87/1996 | 150.000,00| 150.000,00| 38.324,02| 114.972,06| 76,64 | | 2.4- Cota-Parte IPI-Exportacao | 350.000,00| 350.000,00| 34.051,43| 104.865,86| 29,96 | | 2.5- Cota-Parte ITR | 100.000,00| 100.000,00| 157,58| 14.695,37| 14,69 | | 2.6- Cota-Parte IPVA | 7.000.000,00| 7.000.000,00| 520.208,75| 5.550.451,84| 79,29 | | 2.7- Cota-Parte IOF-Ouro | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |3 - TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) | 75.869.000,00| 75.869.000,00| 11.132.595,11| 36.720.698,87| 48,40 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |4 - TRANSFERENCIAS DO FNDE | 42.000,00| 2.910.285,72| 945.435,12| 949.531,93| 32,62 | | 4.1- Transferencias do Salario-Educacao | | 2.868.285,72| 932.974,42| 932.974,42| 32,52 | | 4.2- Outras Transferencias do FNDE | 42.000,00| 42.000,00| 12.460,70| 16.557,51| 39,42 | |5 - TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE EDUCACAO | | | | | | |6 - RECEITA DE OPERACOES DE CREDITO DESTINADA A EDUCACAO | | | | | | |7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS A EDUCACAO | 14.000,00| 104.213,72| 33.760,04| 57.865,96| 55,52 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO (4+5+6+7) | 56.000,00| 3.014.499,44| 979.195,16| 1.007.397,89| 33,41 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a JUNHO 2009 / BIMESTRE: MAIO-JUNHO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS DO FUNDEB | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | -11.720.000,00| -11.720.000,00| -1.748.564,55| -5.728.338,59| 48,87 | | 9.1- Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB | -4.400.000,00| -4.400.000,00| -641.603,44| -1.803.540,87| 40,98 | | 9.2- Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB | -5.800.000,00| -5.800.000,00| -772.867,93| -2.552.310,20| 44,00 | | 9.3- ICMS-Desoneracao Destinada ao FUNDEB | -30.000,00| -30.000,00| -7.664,80| -22.994,40| 76,64 | | 9.4- Cota-Parte IPI-Exportacao Destinada ao FUNDEB | -70.000,00| -70.000,00| -6.810,29| -20.913,76| 29,87 | | 9.5- Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB | -20.000,00| -20.000,00| -31,51| -2.939,04| 14,69 | | 9.6- Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB | -1.400.000,00| -1.400.000,00| -319.586,58| -1.325.640,32| 94,68 | |10- RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 19.145.370,00| 19.145.370,00| 2.732.475,35| 8.655.521,87| 45,20 | | 10.1- Transferencias de Recursos do FUNDEB | 19.045.370,00| 19.045.370,00| 2.718.051,94| 8.589.693,97| 45,10 | | 10.2- Complementacao da Uniao ao FUNDEB | | | | | | | 10.2A-Convenio com o Estado Destinado ao FUNDEB | | | | | | | 10.3- Receita de Aplicacao Financeira dos Recursos do FUNDEB | 100.000,00| 100.000,00| 14.423,41| 65.827,90| 65,82 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |11- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB (10.1-9) | 7.325.370,00| 7.325.370,00| 969.487,39| 2.861.355,38| 39,06 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ACRESCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS DO FUNDEB | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |12- PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTERIO | * | * | 2.464.216,23| 4.968.971,30| | * | | 12.1- Com Educacao Infantil | * | * | 953.563,74| 2.126.637,98| | * | | 12.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 1.510.652,49| 2.842.333,32| | * | |13- OUTRAS DESPESAS | * | * | 2.133.635,23| 3.921.064,49| | * | | 13.1- Com Educacao Infantil | * | * | 264.015,51| 607.937,86| | * | | 13.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 1.869.619,72| 3.313.126,63| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |14- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (12+13) | * | * | 4.597.851,46| 8.890.035,79 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |15- MINIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERACAO DO MAGISTERIO COM EDUCACAO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL 1. (12 / 10) X 100% | 76,51 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a JUNHO 2009 / BIMESTRE: MAIO-JUNHO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | CALCULO DO LIMITE MINIMO COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |16- IMPOSTOS E TRANSFERENCIAS DESTINADAS A MDE '. (25% de 3) | 18.967.250,00| 18.967.250,00| 2.783.148,77| 9.180.174,71| 48,40 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |17- EDUCACAO INFANTIL | * | * | 1.449.421,50| 3.285.822,08| | * | | 17.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 1.217.579,25| 2.734.575,84| | * | | 17.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 231.842,25| 551.246,24| | * | |18- ENSINO FUNDAMENTAL | * | * | 4.789.618,04| 8.790.503,68| | * | | 18.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 3.380.272,21| 6.155.459,95| | * | | 18.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 1.409.345,83| 2.635.043,73| | * | |19- ENSINO MEDIO | * | * | | | | * | |20- ENSINO SUPERIOR | * | * | | | | * | |21- ENSINO PROFISSIONAL NAO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR | * | * | | | | * | |22- OUTRAS | * | * | | | | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |23- TOTAL DAS DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT.E DESENVOLVIMENTO | * | * | 6.239.039,54| 12.076.325,76 | * | | DO ENSINO (17+18+19+20+21+22) | | | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | DEDUCOES / ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |24- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB = (11) | 2.861.355,38| |25- DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTACAO DO FUNDEB NO EXERCICIO | | |26- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERC. SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 2. | 0,00| |27- DESPESAS VINCULADAS AO SUPERAVIT FINANCEIRO DO ACRESCIMO E DA COMPLEMENTACAO DO FUNDEB DO EXERCICIO ANTERIOR | 0,00| |28- CANCELAMENTO, NO EXERCICIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS | 0,00| | VINCULADOS AO ENSINO = (37g) | | |29- RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE = (38.3) | 65.827,90| |30- TOTAL DAS DEDUCOES/ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) | 2.927.183,28| |31- MINIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 3. | 24,91 % | | [(17+18)-(30)/(3)] X 100% | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |32- CONTRIBUICAO SOCIAL DO SALARIO-EDUCACAO | * | * | | | | * | |33- RECURSOS DE OPERACOES DE CREDITO | * | * | | | | * | |34- OUTROS RECURSOS DESTINADOS A EDUCACAO | * | * | 180.258,87| 240.117,91| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |35- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS | * | * | 180.258,87| 240.117,91 | * | | A MDE (32+33+34) | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |36- TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO (23+35) | * | * | 6.419.298,41| 12.316.443,67 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a JUNHO 2009 / BIMESTRE: MAIO-JUNHO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | OUTRAS INFORMACOES PARA CONTROLE FINANCEIRO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | Saldo ate o Bimestre | Cancelado em 2009 | | DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | | (g) | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |37- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | 0,00| 0,00| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |38- SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2008 | 0,00| |38.1- (+) INGRESSO DE RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 8.589.693,97| |38.2- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATE O BIMESTRE | 7.385.378,92| |38.3- (+) RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 65.827,90| |39- (=) SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCICIO ATUAL | 1.270.142,95| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTAS: * Valores nao informados, considerando a Lei Orcamentaria estar elaborada em nivel de Grupo de Despesa e Modalidade de Aplicacao. 1. Caput do artigo 212 da CF/1988. 2. Os valores referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada a educacao deverao ser informados somente no RREO do ultimo bimestre do exercicio. 3. Limites minimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercicio, no ambito de atuacao prioritaria, conforme Lei 9.394/96, art. 11,V. 4. Durante o exercicio, somente as despesas liquidadas sao consideradas executadas. No encerramento do exercicio, as despesas nao liquidadas inscritas em Restos a Pagar nao processados sao tambem consideradas executadas. Dessa forma,para maior transparencia,as despesas executadas estao segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou servico, nos termos do artigo 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas nao liquidadas, inscritas em Restos a Pagar nao processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercicio, por forca do artigo 35, inciso II da Lei 4.320/64.