----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a OUTUBRO 2009 / BIMESTRE: SETEMBRO-OUTUBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |1 - RECEITAS DE IMPOSTOS | 17.269.000,00| 17.309.166,58| 2.366.948,89| 12.714.944,58| 73,45 | | 1.1- Receita Resultante do Imp.s/ Propr.Predial e Ter.Urbana-IPTU| 7.135.000,00| 7.145.249,94| 899.476,69| 6.034.653,65| 84,45 | | Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU| 5.450.000,00| 5.450.000,00| 730.780,13| 5.245.068,12| 96,23 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU | 35.000,00| 45.249,94| 14.305,17| 32.674,68| 72,20 | | Divida Ativa do IPTU | 1.200.000,00| 1.200.000,00| 107.507,94| 533.086,01| 44,42 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do IPTU| 300.000,00| 300.000,00| 46.883,45| 217.498,98| 72,49 | | Outras Receitas | 150.000,00| 150.000,00| | 6.325,86| 4,21 | | 1.2- Receita Resultante do Imp. s/ Transmissao Inter Vivos - ITBI| 2.001.000,00| 2.001.000,00| 300.553,57| 1.308.655,65| 65,40 | | Imposto sobre a Transmissao Inter Vivos - ITBI | 2.000.000,00| 2.000.000,00| 300.553,57| 1.308.655,65| 65,43 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI | | | | | | | Divida Ativa do ITBI | | | | | | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ITBI| | | | | | | Outras Receitas | 1.000,00| 1.000,00| | | | | 1.3- Receita Resultante do Imp. s/ Servicos Qualquer Natureza-ISS| 6.813.000,00| 6.842.916,64| 1.018.588,50| 4.724.003,36| 69,03 | | Imposto sobre Servicos de Qualquer Natureza - ISS | 6.500.000,00| 6.500.000,00| 990.074,51| 4.588.726,48| 70,59 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS | 9.000,00| 36.750,00| 3.614,20| 11.563,54| 31,46 | | Divida Ativa do ISS | 260.000,00| 260.000,00| 21.267,18| 102.225,69| 39,31 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ISS | 30.000,00| 30.000,00| 3.397,36| 19.399,71| 64,66 | | Outras Receitas | 14.000,00| 16.166,64| 235,25| 2.087,94| 12,91 | | 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte- IRRF| 1.320.000,00| 1.320.000,00| 148.330,13| 647.631,92| 49,06 | | Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF | 1.320.000,00| 1.320.000,00| 148.330,13| 647.631,92| 49,06 | | | |2 - RECEITAS DE TRANSFERENCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 58.600.000,00| 59.024.999,97| 8.551.459,47| 44.690.087,26| 75,71 | | 2.1- Cota-Parte FPM | 22.000.000,00| 22.000.000,00| 2.350.739,87| 13.839.211,45| 62,90 | | 2.2- Cota-Parte ICMS | 29.000.000,00| 29.000.000,00| 5.296.042,52| 23.684.647,03| 81,67 | | 2.3- ICMS-Desoneracao - L.C. No.87/1996 | 150.000,00| 220.000,00| 38.324,02| 191.620,10| 87,10 | | 2.4- Cota-Parte IPI-Exportacao | 350.000,00| 350.000,00| 35.974,91| 173.479,69| 49,56 | | 2.5- Cota-Parte ITR | 100.000,00| 454.999,97| 292.903,69| 307.648,19| 67,61 | | 2.6- Cota-Parte IPVA | 7.000.000,00| 7.000.000,00| 537.474,46| 6.493.480,80| 92,76 | | 2.7- Cota-Parte IOF-Ouro | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |3 - TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) | 75.869.000,00| 76.334.166,55| 10.918.408,36| 57.405.031,84| 75,20 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |4 - TRANSFERENCIAS DO FNDE | 42.000,00| 2.910.285,72| 335.936,97| 1.615.470,26| 55,50 | | 4.1- Transferencias do Salario-Educacao | | 2.868.285,72| 324.898,63| 1.576.836,07| 54,97 | | 4.2- Outras Transferencias do FNDE | 42.000,00| 42.000,00| 11.038,34| 38.634,19| 91,98 | |5 - TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE EDUCACAO | | | | | | |6 - RECEITA DE OPERACOES DE CREDITO DESTINADA A EDUCACAO | | | | | | |7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS A EDUCACAO | 14.000,00| 120.056,57| 10.305,67| 80.263,87| 66,85 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO (4+5+6+7) | 56.000,00| 3.030.342,29| 346.242,64| 1.695.734,13| 55,95 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a OUTUBRO 2009 / BIMESTRE: SETEMBRO-OUTUBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS DO FUNDEB | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | -11.720.000,00| -12.205.333,22| -1.710.291,84| -8.931.246,17| 73,17 | | 9.1- Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB | -4.400.000,00| -4.400.000,00| -470.147,92| -2.767.066,16| 62,88 | | 9.2- Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB | -5.800.000,00| -5.800.000,00| -1.059.208,51| -4.515.443,65| 77,85 | | 9.3- ICMS-Desoneracao Destinada ao FUNDEB | -30.000,00| -80.000,00| -7.664,80| -38.324,00| 47,90 | | 9.4- Cota-Parte IPI-Exportacao Destinada ao FUNDEB | -70.000,00| -70.000,00| -7.194,98| -34.636,53| 49,48 | | 9.5- Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB | -20.000,00| -61.999,94| -58.580,72| -61.529,58| 99,24 | | 9.6- Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB | -1.400.000,00| -1.793.333,28| -107.494,91| -1.514.246,25| 84,43 | |10- RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 19.145.370,00| 19.145.370,00| 2.854.970,25| 14.091.202,74| 73,60 | | 10.1- Transferencias de Recursos do FUNDEB | 19.045.370,00| 19.045.370,00| 2.851.971,71| 14.018.511,58| 73,60 | | 10.2- Complementacao da Uniao ao FUNDEB | | | | | | | 10.2A-Convenio com o Estado Destinado ao FUNDEB | | | | | | | 10.3- Receita de Aplicacao Financeira dos Recursos do FUNDEB | 100.000,00| 100.000,00| 2.998,54| 72.691,16| 72,69 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |11- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB (10.1-9) | 7.325.370,00| 6.840.036,78| 1.141.679,87| 5.087.265,41| 74,37 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ACRESCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS DO FUNDEB | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |12- PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTERIO | * | * | 2.116.304,90| 8.949.234,26| | * | | 12.1- Com Educacao Infantil | * | * | 741.319,76| 3.592.129,74| | * | | 12.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 1.374.985,14| 5.357.104,52| | * | |13- OUTRAS DESPESAS | * | * | 635.974,18| 5.999.528,37| | * | | 13.1- Com Educacao Infantil | * | * | 301.096,64| 1.331.778,41| | * | | 13.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 334.877,54| 4.667.749,96| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |14- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (12+13) | * | * | 2.752.279,08| 14.948.762,63 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |15- MINIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERACAO DO MAGISTERIO COM EDUCACAO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL 1. (12 / 10) X 100% | 79,64 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a OUTUBRO 2009 / BIMESTRE: SETEMBRO-OUTUBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | CALCULO DO LIMITE MINIMO COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |16- IMPOSTOS E TRANSFERENCIAS DESTINADAS A MDE '. (25% de 3) | 18.967.250,00| 19.083.541,63| 2.729.602,09| 14.351.257,96| 75,20 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |17- EDUCACAO INFANTIL | * | * | 1.359.149,97| 6.171.907,65| | * | | 17.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 1.042.416,40| 4.923.908,15| | * | | 17.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 316.733,57| 1.247.999,50| | * | |18- ENSINO FUNDAMENTAL | * | * | 3.163.608,58| 14.883.550,15| | * | | 18.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 1.709.862,68| 10.024.854,48| | * | | 18.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 1.453.745,90| 4.858.695,67| | * | |19- ENSINO MEDIO | * | * | | | | * | |20- ENSINO SUPERIOR | * | * | | | | * | |21- ENSINO PROFISSIONAL NAO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR | * | * | | | | * | |22- OUTRAS | * | * | | | | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |23- TOTAL DAS DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT.E DESENVOLVIMENTO | * | * | 4.522.758,55| 21.055.457,80 | * | | DO ENSINO (17+18+19+20+21+22) | | | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | DEDUCOES / ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |24- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB = (11) | 5.087.265,41| |25- DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTACAO DO FUNDEB NO EXERCICIO | | |26- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERC. SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 2. | 0,00| |27- DESPESAS VINCULADAS AO SUPERAVIT FINANCEIRO DO ACRESCIMO E DA COMPLEMENTACAO DO FUNDEB DO EXERCICIO ANTERIOR | 0,00| |28- CANCELAMENTO, NO EXERCICIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS | 0,00| | VINCULADOS AO ENSINO = (37g) | | |29- RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE = (38.3) | 72.691,16| |30- TOTAL DAS DEDUCOES/ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) | 5.159.956,57| |31- MINIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 3. | 27,69 % | | [(17+18)-(30)/(3)] X 100% | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |32- CONTRIBUICAO SOCIAL DO SALARIO-EDUCACAO | * | * | 257.360,90| 464.038,15| | * | |33- RECURSOS DE OPERACOES DE CREDITO | * | * | | | | * | |34- OUTROS RECURSOS DESTINADOS A EDUCACAO | * | * | 87.074,54| 686.284,91| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |35- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS | * | * | 344.435,44| 1.150.323,06 | * | | A MDE (32+33+34) | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |36- TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO (23+35) | * | * | 4.867.193,99| 22.205.780,86 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a OUTUBRO 2009 / BIMESTRE: SETEMBRO-OUTUBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | OUTRAS INFORMACOES PARA CONTROLE FINANCEIRO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | Saldo ate o Bimestre | Cancelado em 2009 | | DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | | (g) | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |37- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | 0,00| 0,00| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |38- SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2008 | 0,00| |38.1- (+) INGRESSO DE RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 14.018.511,58| |38.2- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATE O BIMESTRE | 13.680.694,92| |38.3- (+) RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 72.691,16| |39- (=) SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCICIO ATUAL | 410.507,82| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTAS: * Valores nao informados, considerando a Lei Orcamentaria estar elaborada em nivel de Grupo de Despesa e Modalidade de Aplicacao. 1. Caput do artigo 212 da CF/1988. 2. Os valores referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada a educacao deverao ser informados somente no RREO do ultimo bimestre do exercicio. 3. Limites minimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercicio, no ambito de atuacao prioritaria, conforme Lei 9.394/96, art. 11,V. 4. Durante o exercicio, somente as despesas liquidadas sao consideradas executadas. No encerramento do exercicio, as despesas nao liquidadas inscritas em Restos a Pagar nao processados sao tambem consideradas executadas. Dessa forma,para maior transparencia,as despesas executadas estao segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou servico, nos termos do artigo 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas nao liquidadas, inscritas em Restos a Pagar nao processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercicio, por forca do artigo 35, inciso II da Lei 4.320/64.